HBO Tax Control & Compliance
Duur
12 maanden
Erkenning
NVAO-geaccrediteerd
Kostenoverzicht
Kostenoverzicht aanvragen
Eerstvolgende startmoment
September 2021
Met dit HBO-programma ontwikkel je je verder op fiscaal economisch gebied. Je gaat aan de slag met onderwerpen zoals internationaal belastingrecht, fiscale jaarrekening, schenk- en erfbelasting en tax control & compliance. Je verdiept je in internationale fiscale wet- en regelgeving, transferpricing en diverse rapporteringsvereisten. Met deze kennis kun je actief reageren op de meest uiteenlopende vraagstukken rondom fiscaliteiten. Daarnaast train je je vaardigheden betreffende het voeren van bezwaar- en beroepsprocedures. Hiermee vorm je een waardevolle gesprekspartner voor je financiële afdeling en directie.
Vrijstelling
Dit praktijkgerichte programma wordt verzorgd op HBO-niveau. Je kunt vanuit dit programma geleidelijk verder studeren met diverse HBO-opleidingen, waar deze modules ook deel van uitmaken. Denk bijvoorbeeld aan HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie fase 1 en 2. Indien je wordt toegelaten, ontvang je vrijstelling voor de gelijke onderdelen. Zie Toelichting HBO Bacheloropleidingen voor de voorwaarden.
Aanpak
Dit HBO-programma is opgebouwd uit 5 modules waarin je verder ingaat op tax control en compliance, internationaal belastingrecht, schenk- en erfbelasting en de fiscale jaarrekening. Het programma wordt verzorgd door ervaren docenten, die zelf actief zijn in de praktijk. Zo kun je praktijksituaties aan hen voorleggen en overleggen over mogelijke oplossingen en benaderingen. Je koppelt de theorie direct aan je eigen werkomgeving, zo kun je wat je leert meteen toepassen in de praktijk.
Vooropleiding
Voor dit programma is geen specifieke vooropleiding vereist. Kennis van het belastingrecht is aan te raden, je beschikt bijvoorbeeld over het diploma MBA Belastingwetgeving.
Voorbereiding en studiebelasting
Het doornemen van de theorie en het maken van de thuisopdrachten betekenen een studiebelasting van ongeveer 5-7 uur per studiebijeenkomst.
Online leeromgeving
Wij maken altijd gebruik van de meest actuele literatuur. Tijdens de studie heb je toegang tot onze moderne online leeromgeving.
Studiefinanciering voor volwassenen
Voor dit programma is het mogelijk om in aanmerking te komen voor studiefinanciering in het kader van levenlanglerenkrediet. Zie Fiscaal voordeel voor meer informatie.
Klassikaal, e-learning of virtual classroom
Je kunt dit programma klassikaal volgen op een locatie naar keuze. Onze leslocaties zijn gevestigd door heel Nederland. Behoefte aan meer flexibiliteit? Met de lesvariant e-learning studeer je in je eigen tijd en in je eigen tempo op afstand. Je wordt online begeleid door een ervaren docent. Voor de unieke combinatie van beide lesvarianten kies je voor virtual classroom. Hierbij volg je de lessen op vaste tijdstippen, met een docent én digitaal. Voor meer informatie over onze opleidingsvarianten, zie de pagina Opleidingsvarianten op onze website.
Voor wie?
Vanuit je rol als fiscaal en financieel professional wil je meer leren over fiscale risicobeheersing en de naleving van wet- en regelgeving.
Programma
In dit programma komen de volgende onderwerpen aan bod:
Fiscaal procederen
(4 bijeenkomsten)
- Het ontstaan van een conflict en wie heeft de bewijslast
- Het belang van de bezwaarfase
- De beroepsfase en de formeel rechtelijke aspecten bij de beroepsfase
- Valkuilen bij het instellen van beroep
- Het voeren van een bezwaar- en beroepsprocedure
Fiscale jaarrekening
(6 bijeenkomsten)
- Verslaggeving ten behoeve van de fiscus, waaronder de fiscale en vennootschappelijke jaarrekening van de bv en nv
- Verwerking van toerekeningsverschillen en winstbegripverschillen
- Overzichten fiscale jaarrekening en fiscale eenheid
- Aanmerkelijk belang (box 2 IB) en dividendbelasting
Internationaal belastingrecht
(6 bijeenkomsten)
- Dubbele belastingheffing en dubbele non-belastingheffing
- Methoden ter voorkoming van dubbele belasting
- Verdragsmodellen
- Fiscale en juridische verschillen van een vaste inrichting en een juridische entiteit in de IB en vpb
- Transfer pricing, winstverschuiving en grondslaguitholling
- Het ‘at arm’s length’-principe
- Uitwisseling van inlichtingen, bijstand bij invordering en geschillenbeslechting
- Europees belastingrecht
Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting
(6 bijeenkomsten)
- Belastbaar feit, belastingsubject, belastingobject en tarief
- Erfrechtelijke verkrijgingen alsmede verkrijgingen krachtens schenking in nationaal verband
- Waardering van verkrijgingen
- Bedrijfsopvolging en de Successiewet 1956
- Maatstaf en de wijze van heffing
- Vrijstellingen in de erf- en schenkbelasting
- Overdrachtsbelasting
Tax control & compliance
(6 bijeenkomsten)
- Organisatie van de informatieverzorging
- Kwaliteit van het bestuurlijke informatieverzorgingssysteem
- Intern betrouwbaarheidssysteem
- Interne controle
- Rapportering anno 2020
- Risico’s en beperkingen van geautomatiseerde gegevensverstrekking
- TCF en BCF
- Horizontaal toezicht
Examens en diploma
Je rondt de module Fiscaal procederen af met een mondeling examen. De module Internationaal belastingrecht rond je af met een digitaal examen. De overige modules rond je af met een praktijkgerichte opdracht. Heb je voor elk onderdeel een voldoende behaald, dan ontvang je het officiële diploma 'HBO Tax Control & Compliance' van Markus Verbeek Praehep.
Opleidingsvarianten
- Duur van de opleiding: 1 jaar
- Varianten: Avond, dag, zaterdag
- Dag: 14 dagen van 10.00 uur tot 16.00 uur
- Avond: 28 avonden van 19.00 uur tot 22.00 uur
- E-learning: Afstandsstudie met contact en begeleiding op afstand
Bij dag variant, bij betaling in 1 termijn
Bij dag variant, bij betaling in 1 termijn
Factuurmoment klassikale opleiding: facturatie vindt plaats drie weken voor aanvang van de eerste bijeenkomst.
Locatie- en arrangementskosten
Markus Verbeek Praehep regelt voor je een arrangement, bestaande uit onbeperkt koffie, thee en ijswater. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,- (excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Staat er een verwijzing naar locatie- en arrangementskosten? Dan brengen we naast arrangementskosten ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- (excl. btw) per avond.
Reprorechten en hand-outs
Voor alle opleidingen brengen wij de kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening. Het betreft hier een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw).
Btw
Kies je voor wettelijk erkend onderwijs, MBO-niveau 2, 3 of 4, HBO Associate degree, HBO Bachelor of volledige Master, dan bieden wij deze opleiding altijd vrijgesteld van btw aan. De overige opleidingen en trainingen zijn belast met 21 % btw.
Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er bovenop de prijs exclusief btw 10% opslag. Dat betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaal je de opleiding zelf? Dat geldt de opslag van 10% niet.
Studie-, trainingsmaterialen, reprorechten en arrangementskosten zijn belast met 9% btw. De btw op arrangementskosten is niet verrekenbaar.
Alle genoemde bedragen zijn exclusief btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen.