Register MKB Belastingadviseur (MKB BA)

Opleiding tot belastingadviseur - 24 maanden
HBO Programma

Duur

27 maanden

Eerstvolgende startmoment

09-12-2019

Contact met MVP

Heb je vragen?

Onze opleidingsadviseurs zijn nu telefonisch bereikbaar

035 - 5 280 811
06 - 82346819

Ma t/m Do: 08.00 - 18.00 uur / Vr: 08.00 - 17.00 uur
Algemeen
Algemeen
Algemeen
Algemeen
Algemeen

Met deze opleiding bereid je je uitstekend voor op het beroep van belastingadviseur. Het programma is volledig afgestemd op de eisen van de fiscale adviespraktijk en koppelt theoretische kennis aan praktische vaardigheden en de praktische toepassing daarvan. De nadruk van de opleiding ligt op diepgaande theoretische kennis van de belangrijkste belastingwetten, zoals loonbelasting, inkomstenbelasting, omzetbelasting en vennootschapsbelasting. Je ontwikkelt je tot fiscaal specialist en zet een mooie stap in je loopbaan. Vanuit deze opleiding kun je met vrijstellingen binnen de HBO Bacheloropleiding Fiscaal Recht en Economie instromen.

Register MKB Belastingconsulent (MKB BC)

Tijdens je studie word je kosteloos ingeschreven in het Aspirantregister MKB Belastingconsulent (MKB BC) van de Stichting Register Fiscaal & Financieel Advies (SRFA), mag je deelnemen aan de fiscale updatesessie en ontvang je de nieuwsbrief met fiscale updates van SRFA gedurende 1 jaar gratis.

Voor wie?

Deze praktijkgerichte opleiding is ontwikkeld voor professionals die opgeleid willen worden tot belastingadviseur en zo complexe fiscale vraagstukken succesvol willen oplossen.

Vooropleiding

Voor deze opleiding is kennis van boekhouden gewenst. Je hebt bijvoorbeeld Moderne Bedrijfsadministratie (MBA) of de opleiding MKB Belastingassistent van Markus Verbeek Praehep gevolgd. Je beschikt over een relevante werkomgeving waarin je de opdrachten uit dit programma goed kunt uitvoeren.

Aanpak

De opleiding wordt verzorgd door ervaren docenten, die zelf actief zijn in de praktijk. Je kunt praktijksituaties aan hen voorleggen en overleggen over mogelijke oplossingen of benaderingen. De theorie wordt constant gekoppeld aan concrete en herkenbare praktijkopdrachten, waarmee je inzicht aanzienlijk wordt verdiept. Als belastingadviseur is het cruciaal om de benodigde papieren in huis te hebben. Zie het programma voor de inhoud van deze opleiding.

Formeel belastingrecht

(6 bijeenkomsten)

  • Algemene wet bestuursrecht (Awb)
  • Algemene wet inzake rijksbelastingen (Awr)
  • Belastingverdragen
  • Heffingen en invorderingen
  • Mediation, bezwaar- en beroepsprocedures
  • Formele termijnen
  • Informatierecht versus informatieplicht
  • Fiscaal proces-, boete- en strafrecht

IB-geen winst en loonbelasting

(6 bijeenkomsten)

  • Grondslagen en structuur van de wet IB 2001
  • Boxensysteem (box 1 en box 3)
  • Toerekening inkomensbestanddelen
  • Heffingsgrondslagen
  • Eigen woning
  • Persoonsgebonden aftrek, de giftenregeling, de verliesverrekening en de middelingsregeling
  • (Fictieve) dienstbetrekking
  • Werkkostenregeling
  • Loonheffing over de verschillende loonbestanddelen
  • Administratieve verplichtingen en sancties

IB-winst en vennootschapsbelasting

(6 bijeenkomsten)

  • IB-ondernemer versus Vpb-ondernemer
  • Ondernemings- en ondernemersfaciliteiten
  • Goed koopmansgebruik, totaalwinst en jaarwinst
  • Staking
  • Doorschuifregelingen
  • Relatie DGA en bv
  • Inkomen uit aanmerkelijk belang en TBS
  • Renteaftrekbeperkingen
  • Deelnemingsvrijstelling (inter)nationaal
  • Fiscale eenheid
  • Fusies, splitsingen en bijzondere regelingen
  • Dividendbelasting

Omzetbelasting

(6 bijeenkomsten)

  • Stelsel van btw-heffing
  • Ondernemer
  • Levering en diensten
  • Internationale goederenhandel en dienstenverkeer
  • Onroerende zaken
  • Vrijstellingen
  • Wijze van afdracht
  • Aftrek van voorbelasting
  • Invoerrechten en andere heffingen die spelen bij invoer

Privaatrecht

(6 bijeenkomsten)

  • Kernaspecten van vermogens- en goederenrecht
  • Rechtshandeling en overeenkomst
  • Nakoming en niet-nakoming
  • Verzuim, ingebrekestelling en schadevergoeding
  • Vertegenwoordiging
  • Overdracht
  • Eigendom en beperkte rechten
  • Verbintenissen in het algemeen
  • Onrechtmatige daad

Juridische vaardigheden

(4 bijeenkomsten)

  • Lezen en interpreteren van regelgeving en rechtspraak
  • Gebruik van juridische bronnen
  • Juridisch taalgebruik
  • Schriftelijke vaardigheden
  • Lezen en begrijpen jurisprudentie
  • Gebruik juridische database

Adviesvaardigheden

(4 bijeenkomsten)

  • Adviesrollen en adviesrelaties
  • Kwaliteiten van een adviseur
  • Fases in het adviesproces
  • Gespreks- en luistervaardigheden
  • Herkennen van en omgaan met weerstand
  • Uw eigen adviesstijl
  • Beïnvloedingsstrategie
  • Draagvlak en borging van adviezen
  • Motiverende gespreksvoering

Fiscale jaarrekening

(6 bijeenkomsten)

  • Verslaggeving ten behoeve van de fiscus, waaronder de fiscale en ­vennoot­schappelijke jaarrekening van de bv en nv
  • Verwerking van toerekeningsverschillen en winstbegripverschillen
  • Overzichten fiscale jaarrekening en fiscale eenheid
  • Aanmerkelijk belang (box 2 IB) en dividendbelasting

Ondernemingsrecht

(6 bijeenkomsten)

  • Ondernemingsvormen, waaronder bv, nv, stichting en vennootschappen
  • Fusie en splitsing
  • Geschillenregeling en het recht van enquête
  • Jaarrekeningen
  • (Bestuurders)aansprakelijkheid
  • Ontbinding en vereffening
  • Vertegenwoordiging

Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting

(6 bijeenkomsten)

  • Belastbaar feit, belastingsubject, belastingobject en tarief
  • Erfrechtelijke verkrijgingen alsmede verkrijgingen krachtens schenking in nationaal verband
  • Waardering van verkrijgingen
  • Bedrijfsopvolging en de Successiewet 1956
  • Maatstaf en de wijze van heffing
  • Vrijstellingen in de erf- en schenkbelasting
  • Overdrachtsbelasting

Financiële planning

(6 bijeenkomsten)

  • Wat is financiële planning?
  • Consumptief besteedbaar inkomen
  • Communicatie en financiële planning
  • Opbouw van inkomen
  • Vorming, beheer en afbouw van vermogen
  • Scenario’s: lang leven, vroegtijdig overlijden, arbeidsongeschiktheid en werkloosheid
  • Passend vermogens- en inkomensadvies

Fiscaal procederen

(4 bijeenkomsten)

  • Het ontstaan van een conflict en wie heeft de bewijslast
  • Het belang van de bezwaarfase
  • De beroepsfase en de formeel rechtelijke aspecten bij de beroepsfase
  • Valkuilen bij het instellen van beroep
  • Het voeren van een bezwaar- en beroepsprocedure

Tax control & compliance

(6 bijeenkomsten)

  • Organisatie van de informatieverzorging
  • Kwaliteit van het bestuurlijke informatieverzorgingssysteem
  • Intern betrouwbaarheidssysteem
  • Interne controle
  • Rapportering anno 2020
  • Risico’s en beperkingen van geautomatiseerde gegevensverstrekking
  • TCF en BCF
  • Horizontaal toezicht

    Voorbereiding en studiebelasting

    Het doornemen van de theorie en het maken van de thuisopdrachten betekenen een studiebelasting van ongeveer 6-8 uur per studiebijeenkomst.

    Online leeromgeving

    Wij maken altijd gebruik van de meest actuele literatuur. Tijdens de studie heb je toegang tot onze moderne online leeromgeving.

    Vrijstellingen

    Deze praktijkgerichte opleiding levert vrijstellingen op in de HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie. Om recht te hebben op deze vrijstellingen moet je wel toelaatbaar zijn tot de HBO Bachelor.

    Vervolgopleiding

    • HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie
    Programma
    Programma
    Programma
    Programma
    Programma

    Programma

    Het studieprogramma is opgebouwd uit de volgende modules:

    • Formeel belastingrecht
    • IB-geen winst en loonbelasting
    • IB-winst en vennootschapsbelasting
    • Omzetbelasting
    • Privaatrecht
    • Juridische vaardigheden
    • Adviesvaardigheden
    • Fiscale jaarrekening
    • Ondernemingsrecht
    • Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting
    • Financiële planning
    • Fiscaal procederen
    • Tax control & compliance

    Examens en diploma

    De modules Fiscaal procederen en Financiële planning worden afgerond met een mondeling examen. De modules Adviesvaardigheden, Juridische vaardigheden, Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting en Fiscale jaarrekening sluit je af met een praktijkgerichte opdracht. De overige modules sluit je af met een digitaal examen. Heb je voor alle modules een voldoende behaald, dan ontvang je het diploma ‘Register MKB Belastingadviseur (MKB BA)’.

    Na afronding van je studie en na inschrijving in het Register MKB Belastingadviseur bij de SRFA mag je de titel MKB BA voeren (www.srfa.nl).

    Planning
    Planning
    Planning
    Planning
    Planning

    Opleidingsvarianten

    • Duur van de opleiding: 24 maanden
    • Varianten: Avond, dag, zaterdag
    • Dag: 36 dagen van 10.00 uur tot 16.00 uur
    • Avond: 72 avonden van 19.00 uur tot 22.00 uur
    • E-learning: Afstandsstudie met contact en begeleiding op afstand
    Kostenspecificatie
    Kostenspecificatie
    Kostenspecificatie
    Kostenspecificatie
    Kostenspecificatie

    Kosten

    Lesgeld: € 6.890,-

    Studiemateriaal: € 1.345,-

    Examenkosten: € 195,- (per digitaal examen)

    € 195,- (per moduleopdracht)

    € 260,- (per mondeling examen)

    Reprorechten: € 15,-

    Arrangementskosten: zie onderstaande toelichting.

    Bovenstaande bedragen zijn op basis van betaling ineens waarbij 8% korting inbegrepen is. Je kunt dit programma ook in 2, 8 of 24 termijnen betalen.

    Factuurmoment klassikale opleiding: facturatie vindt plaats drie weken voor aanvang van de eerste bijeenkomst.

    Locatie- en arrangementskosten

    Markus Verbeek Praehep regelt voor je een arrangement, bestaande uit onbeperkt koffie, thee en ijswater. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,- (excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Staat er een verwijzing naar locatie- en arrangementskosten? Dan brengen we naast arrangementskosten ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- (excl. btw) per avond.

    Reprorechten en hand-outs

    Voor alle opleidingen brengen wij de kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening. Het betreft hier een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw).

    Btw

    Kies je voor wettelijk erkend onderwijs, MBO-niveau 2, 3 of 4, HBO Associate degree, HBO Bachelor of volledige Master, dan bieden wij deze opleiding altijd vrijgesteld van btw aan. De overige opleidingen en trainingen zijn belast met 21 % btw.

    Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er bovenop de prijs exclusief btw 10% opslag. Dat betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaal je de opleiding zelf? Dat geldt de opslag van 10% niet.

    Studie-, trainingsmaterialen, reprorechten en arrangementskosten zijn belast met 9% btw. De btw op arrangementskosten is niet verrekenbaar.

    Alle genoemde bedragen zijn exclusief btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen. 

    Contact met MVP

    Heb je vragen?

    Onze opleidingsadviseurs zijn nu telefonisch bereikbaar

    035 - 5 280 811
    06 - 82346819

    Ma t/m Do: 08.00 - 18.00 uur / Vr: 08.00 - 17.00 uur